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HR per banche e assicurazioni: retribuzione differita e regole di settore
Un software HR per il settore bancario deve reggere regole di remunerazione stringenti: differimento della retribuzione variabile in quote e anni, procure e poteri. La piattaforma le gestisce sugli stessi dati del personale e della struttura organizzativa.
Un software HR per banche deve reggere regole che altri settori non hanno: una parte del variabile del personale più rilevante si paga in quote su più anni, in parte in strumenti finanziari, e le decisioni vanno ricostruite anche a distanza di anni. Alveria gestisce differimento, premi MBO e procure sullo stesso sistema dei dati del personale e della struttura organizzativa. Il software supporta l'adempimento; la conformità resta in capo alla banca e alle sue funzioni di controllo.
Il contesto normativo del settore bancario
Per le banche le regole vengono dalla Circolare Banca d'Italia n. 285/2013 (Parte Prima, Titolo IV, Capitolo 2, «Politiche e prassi di remunerazione e incentivazione»), che recepisce la direttiva 2013/36/UE.
Per le imprese di assicurazione il quadro è diverso.
| Regola per il personale più rilevante | Dove si trova |
|---|---|
| Almeno il 50% della componente variabile in azioni o strumenti collegati | Sezione III, par. 2.1, punto 3 |
| Almeno il 40% della componente variabile differito per non meno di 4-5 anni; almeno il 60% per importi particolarmente elevati | Sezione III, par. 2.1, punto 4 |
| Meccanismi di correzione ex post (malus e claw back) | Sezione III, par. 2.1, punto 5 |
| Esclusione dalle regole di maggior dettaglio per le banche di minori dimensioni e per variabile annuo fino a 50.000 € che non superi un terzo della remunerazione totale | Sezione I, par. 7 |
Per le imprese di assicurazione il quadro è diverso.
Che cosa gestisce la piattaforma
La retribuzione variabile differita. Con la retribuzione variabile differita definisci anni, rate e percentuali per anno; strumenti di pagamento in denaro, anche rivalutato con un indice, e in azioni, con il valore anno per anno. Criteri e strumenti si combinano in profili, assegnati in automatico per fascia di premio e gruppo di popolazione.
I premi dall'MBO. I premi maturati nell'MBO passano al piano di differimento senza essere ricaricati.
Le quote di chi esce. Per ogni stato della persona (uscita, preavviso, pensionamento) stabilisci che cosa succede alle quote non pagate: sospensione, azzeramento, ricalcolo o liquidazione immediata.
Pagamenti e traccia. Lo scadenzario mensile indica i pagamenti dovuti su tutti i piani; anticipi, pagamenti definitivi e operazioni restano registrati in un log.
Procure e poteri. Le procure sono collegate ai dati di conferente e procuratore, nello stesso sistema della struttura organizzativa: quando un procuratore cambia ruolo, la procura viene segnalata a chi la gestisce.
I premi dall'MBO. I premi maturati nell'MBO passano al piano di differimento senza essere ricaricati.
Le quote di chi esce. Per ogni stato della persona (uscita, preavviso, pensionamento) stabilisci che cosa succede alle quote non pagate: sospensione, azzeramento, ricalcolo o liquidazione immediata.
Pagamenti e traccia. Lo scadenzario mensile indica i pagamenti dovuti su tutti i piani; anticipi, pagamenti definitivi e operazioni restano registrati in un log.
Procure e poteri. Le procure sono collegate ai dati di conferente e procuratore, nello stesso sistema della struttura organizzativa: quando un procuratore cambia ruolo, la procura viene segnalata a chi la gestisce.
Perché è diverso
Un solo dossier per premio, quote e persona
Il premio maturato, il profilo di differimento e le quote pagate stanno nel dossier della persona, accanto a retribuzione e posizione. Le funzioni di controllo leggono in un solo punto che cosa è stato deciso, maturato e pagato, senza ricomporre fogli di esercizi diversi.
Il premio maturato, il profilo di differimento e le quote pagate stanno nel dossier della persona, accanto a retribuzione e posizione. Le funzioni di controllo leggono in un solo punto che cosa è stato deciso, maturato e pagato, senza ricomporre fogli di esercizi diversi.
Le regole le aggiorna l'HR
Quando cambiano la normativa o la politica di remunerazione, criteri, strumenti e profili si modificano da HR, senza sviluppo. Il setup iniziale lo fa Alveria. Se cambiano profilo, criterio o stato della persona, il sistema ricalcola le quote future e lascia invariate quelle già pagate.
Quando cambiano la normativa o la politica di remunerazione, criteri, strumenti e profili si modificano da HR, senza sviluppo. Il setup iniziale lo fa Alveria. Se cambiano profilo, criterio o stato della persona, il sistema ricalcola le quote future e lascia invariate quelle già pagate.
Ogni quota ha la sua data
Piani, quote e pagamenti hanno una data di validità e si consultano a una data passata. Se la persona cambia posizione o società, il piano resta collegato ai suoi dati e si aggiorna da quel giorno: lo storico pluriennale si ricostruisce senza archivi paralleli.
Piani, quote e pagamenti hanno una data di validità e si consultano a una data passata. Se la persona cambia posizione o società, il piano resta collegato ai suoi dati e si aggiorna da quel giorno: lo storico pluriennale si ricostruisce senza archivi paralleli.
Un esempio
La politica di remunerazione di una banca prevede tre fasce. Fino a 30.000 € il premio si paga subito. Tra 30.000 e 100.000 € si applica un profilo su cinque anni, metà in denaro e metà in azioni. Oltre 100.000 € si applica un altro profilo. A fine anno i premi maturati nell'MBO entrano nel piano: il sistema assegna a ciascuno il profilo della sua fascia e calcola le quote. Quando una persona esce, lo stato registrato determina il trattamento delle quote future. Ogni mese lo scadenzario indica i pagamenti dovuti. Come lo stesso schema si collega a obiettivi, valutazione e procure lo trovi nell'esempio di retribuzione variabile in un gruppo bancario.
Domande frequenti
1Chi è il personale più rilevante?
Nella Circolare 285 sono le categorie di soggetti la cui attività professionale ha o può avere un impatto rilevante sul profilo di rischio della banca o del gruppo (Sezione I, par. 3 e par. 6). La banca li identifica con i criteri della normativa; nella piattaforma i profili di differimento si assegnano per gruppi di popolazione.
2Che cosa offre un software HR per il settore bancario rispetto a un foglio di calcolo?
Quote, strumenti e scadenze restano collegati ai dati della persona su più esercizi. Se cambiano profilo o stato, le quote future si ricalcolano e quelle pagate restano invariate. Lo scadenzario e il log rendono ricostruibile ogni decisione, anche dopo anni.
3Un software HR per le assicurazioni funziona allo stesso modo?
Il modulo è lo stesso: criteri, strumenti e trattamento delle quote si configurano sulla politica di remunerazione dell'impresa. Cambiano le regole di riferimento, che per le assicurazioni non sono quelle della Circolare 285.
4La piattaforma garantisce la conformità alla normativa?
No. La piattaforma applica le regole che l'azienda configura e registra ogni operazione. La conformità resta in capo alla banca o all'impresa e alle sue funzioni di controllo. Per i meccanismi di correzione leggi la guida a malus e clawback.
Dove andare dopo
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